Waarom is het hebben van een testament zo belangrijk?

3 april 2020

Aangezien COVID-19 velen van ons thuis laat werken, omringd door onze families en geliefden, is het onvermijdelijk dat we gaan nadenken over hoe goed we voorbereid zijn op onze toekomst. Ook al werken onze advocaten op afstand, we zijn nog steeds hier om u te helpen plannen te maken voor uw toekomst door het creëren van uw testament en het geven van fiscaal efficiënt advies. Zelfs als u zichzelf isoleert, kunnen wij online of via een telefoontje instructies van u overnemen en uw testament opstellen.

Wanneer heb ik een testament nodig?

Wij raden u aan uw testament te maken of te herzien wanneer uw omstandigheden veranderen. Dit kan betekenen dat u na aankoop van onroerend goed, het overwegen van een huwelijk of een scheiding, het hebben van jonge kinderen of het verkrijgen van activa zoals investeringen. Vooral in het huidige klimaat zijn veel mensen bezig met het opstellen of herzien van hun testament vanwege het verhoogde risico op ziekte.

Waarom heb ik een testament nodig?

Het is geheel aan u of en wanneer u een testament wilt maken, maar het is belangrijk om u bewust te zijn van de gevolgen van het niet hebben van een testament. Zonder een testament te hebben tegen de tijd dat je sterft, zijn er bepaalde regels, bekend als de 'Rules of Intestacy', die van toepassing zijn op je nalatenschap en die buiten de controle van de mensen om je heen liggen. Deze regels kunnen ertoe leiden dat mensen niet profiteren van je Wil die je anders wel had willen hebben.

Hoewel het voornaamste doel van een testament is om ervoor te zorgen dat uw nalatenschap de juiste mensen bereikt, stelt het hebben van een testament u ook in staat om uw nalatenschap op bepaalde manieren te beschermen en biedt het de mogelijkheid om uw huidige fiscale positie te herzien.

Bescherming van uw landgoed

Het is belangrijk dat uw landgoed zo goed mogelijk wordt beschermd na uw overlijden. We kunnen verschillende Trusts in uw testament creëren die handelen om uw nalatenschap te beschermen in overeenstemming met uw bedoelingen. Trusts hebben ook het potentieel om fiscaal efficiënt te zijn.

Zo kan een Trust bijvoorbeeld voorkomen dat een familielid zijn of haar erfenis gebruikt voor roekeloze of extravagante middelen, of dat hij of zij het gewoonweg gebruikt op een manier die u niet van plan bent. De Trust kan betekenen dat een familielid slechts een bepaald bedrag (of een bepaalde uitkering) van de erfenis op een bepaald moment kan ontvangen, en, na hun overlijden, de resterende erfenis aan iemand anders overgaat. Dit kan betekenen dat u uw eigendom beschermt zodat het uiteindelijk door uw kinderen wordt geërfd, terwijl uw echtgeno(o)t(e) of partner nog steeds voor hun leven in het eigendom kan wonen.

Een Trust kan ook worden gebruikt om uw nalatenschap te beschermen tegen het in handen vallen van een onbedoelde ontvanger, zoals een binnenkort ex-echtgenoot van een van uw kinderen. Als u bijvoorbeeld een eenvoudig cadeautje achterlaat aan uw kind als u sterft, kan dit per ongeluk voor een deel naar de echtgenoot van uw kind gaan als zij zouden scheiden. Maar door het creëren van een Trust, zullen je Trustees de controle hebben over de erfenis. Uw kind heeft het voordeel van het kapitaal en de inkomsten van de Trust, maar is niet verantwoordelijk voor het volledige bedrag, waardoor het risico op verlies van de erfenis in een echtscheidingsprocedure tot een minimum wordt beperkt.

Als u een erfenis wilt achterlaten voor een kwetsbaar familielid, zoals iemand onder de 18 jaar, kan een Trust ervoor zorgen dat de jongere voldoende wordt verzorgd zonder dat de jongere zelf de leiding heeft over de erfenis voordat hij of zij 18 (of 25) jaar oud is. Een andere bepaling die we kunnen opnemen is het aanstellen van voogden voor uw jonge kinderen, mochten zij zonder hun ouders zijn.

Als u een erfenis wilt achterlaten voor een familielid of vriend die een handicap heeft, kan een Trust fondsen beschikbaar stellen ten behoeve van de persoon met een handicap, die fiscaal efficiënt zijn. Een goed geconstrueerde Trust van dit type zal niet interfereren met hun op middelen geteste uitkeringen.

Belastingplanning

Wanneer we de totstandkoming van uw testament bespreken, zullen we ook altijd kijken naar uw fiscale positie en adviseren over eventuele stappen die u zou kunnen nemen om de belasting te matigen.

Wij zijn in staat om u door veel verschillende belastingverminderingen heen te loodsen waar u van kunt profiteren, waaronder

  • Reliëfs beschikbaar voor echtparen.
  • Reliëfs die voortkomen uit het schenken van 10% van uw landgoed aan Charity.
  • Ontheffingen van het bezit van bedrijfs- of agrarisch onroerend goed.

We kunnen ook discussiëren over het gebruik van vrijstellingen zoals uw Nil Rate Band en Annual Exemptions. Deze vrijstellingen kunnen uiteindelijk betekenen dat u minder belasting betaalt over uw overlijden en dus meer overlaat aan uw familie en vrienden.

Wat is de invloed van Social Distancing op de totstandkoming van mijn Wil?

Social Distancing heeft geen invloed op het opstellen van je testament, maar kan wel leiden tot ongemakken bij het uitvoeren van je definitieve testament.

Om je testament uit te voeren, moet je het ondertekenen in het bijzijn van twee onafhankelijke getuigen. Dit moet persoonlijk gebeuren en uw getuigen kunnen geen mensen zijn die in uw testament worden genoemd. Dit kan wat ongemak veroorzaken terwijl we gevraagd worden thuis te blijven bij onze families. De beste manier om dit te doen is om uw testament te tekenen in het bijzijn van de buren, in een open ruimte, zoals een tuin, waar uw buren nog zichtbaar kunnen zien dat u het testament ondertekent, en vice versa.

Dus moet ik een testament maken?

Ons advies is dat iedereen een testament moet hebben, ongeacht de leeftijd of de omstandigheden. Vooral in een tijd als deze is het belangrijk dat we ons allemaal veilig voelen dat onze families goed worden verzorgd als de tijd rijp is en het creëren van een testament is een manier om dit te doen.

Als we kunnen helpen met deze of een andere proeftijd, volmacht of vertrouwensbegeleiding die u nodig heeft, neem dan contact op met onze Anthony Tahourdin op 0118 977 4045

Dit weerspiegelt de wet op de datum van publicatie en is geschreven als een algemene leidraad. Het bevat geen definitief juridisch advies, dat in voorkomend geval met betrekking tot een bepaalde zaak moet worden ingewonnen.

Testamenten, trusts en probaten

Een van de belangrijkste dingen die iedereen kan doen is het veiligstellen van de toekomst voor degenen om wie ze geven. We kunnen niet weten wat er met ons zal gebeuren, maar het schrijven van een testament en het krijgen van verstandig advies over de Britse successierechten en over de beste manier om activa door te geven is een essentieel onderdeel van dat planningsproces.

Klik hier voor meer informatie over het maken van een testament

Of bel om een lid van ons Private Client-team te spreken +44 (0)1276 686 222

Door Anthony Tahourdin

Partner, Particuliere klant 

Laatste artikelen & juridische inzichten

Valkuilen van doe-het-zelf testamenten

Valkuilen van doe-het-zelf testamenten

Dit is het eerste van drie artikelen die zijn ontworpen om de valkuilen van doe-het-zelf testamenten, blijvende bevoegdheden van de procureur en Probate te benadrukken.

Aanmelden

Voer uw e-mailadres in voor juridische updates over Privécliënt- en Familierecht.

Zie onze privacybeleid met betrekking tot het gebruik van uw gegevens.


Topinzichten in 2019

Contractenrecht

Materiële contractbreuk

Wat is een 'wezenlijke' contractbreuk door een partij bij een commercieel contract? Dit is een kritische kwestie die regelmatig door de rechter wordt overwogen. Wat is een wezenlijke inbreuk en wat zijn de rechtsmiddelen?

Eigendomsrecht

Aankoop van grond - Optieovereenkomsten

Een ontwikkelaar en een landeigenaar kunnen een optieovereenkomst aangaan. Wat zijn de strategieën die zowel door landeigenaren als door ontwikkelaars kunnen worden gebruikt om te helpen bij dergelijke gronddeals?

Echtscheiding en familierecht

Wat zijn de fiscale gevolgen van een burgerlijk partnerschap?

Is er een aanzienlijke belastingbesparing te realiseren door een echtpaar dat getrouwd is of een geregistreerd partnerschap heeft waar samenwonende paren simpelweg niet voor in aanmerking komen?

Geschil over grond en onroerend goed

Beperkende Convenanten - De prijs van de wijziging

Als u vaststelt dat uw grond belast is met een restrictief convenant en voor de toepassing van dit artikel zal het betreffende convenant inhouden dat er slechts één woongebouw op de grond kan worden opgericht. Wat doet u vervolgens?

Testamenten, trusts en probaten

Is mijn testament van toepassing op mijn Spaans onroerend goed?

U moet voorzichtig zijn als u vertrouwt op een Engelse testament met betrekking tot uw Spaans onroerend goed.

Bekroond juridisch advies

We zijn advocaten in Camberley, Wokingham en Londen. In 2019 won Herrington Carmichael 'Property Law Firm of the Year' bij de Thames Valley Business Magazines Property Awards, 'Best Medium Sized Business' bij de Surrey Heath Business Awards en werden we uitgeroepen tot IR Global's 'Member of the Year'. We zijn gerangschikt als een Leading Firm 2020 door Legal 500 en Alistair McArthur is gerangschikt in Chambers 2020.

Prijzen | Accreditaties

Erkende transportadvocaten
Geaccrediteerde Immigratie- & Asieladvocaten
Erkende transportadvocaten
Geaccrediteerde Immigratie- & Asieladvocaten
Londen

60 St Martins Lane, Covent Garden, Londen, WC2N 4JS 

+44 (0) 203 755 0557

Camberley

Gebouw 2 Watchmoor Park, Riverside Way, Camberley, Surrey. GU15 3YL

+44 (0)1276 686 222

Wokingham

Openingstijden

+44 (0)118 977 4045

info@herrington-carmichael.com

© 2020 Herrington Carmichael LLP. Geregistreerd in Engeland en Wales bedrijfsnummer OC322293.

Herrington Carmichael LLP is gemachtigd en gereguleerd door de Solicitors Regulation Authority.

Privacy | Voorwaarden | Cookies | Feedback van klanten